關(guān)于印發(fā)貴池區(qū)政府性投融資管理辦法的通知

貴池區(qū)政府性投融資管理辦法

第一章  總則

第一條 為進一步加強政府投融資管理，建立科學(xué)合理、高 效運作的“借、用、管、還”機制，確保國有資產(chǎn)保值增值，防 范和化解財政風(fēng)險，根據(jù)國家和省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府性投融資管理是指在規(guī)范投融資 方式，防范金融風(fēng)險的基礎(chǔ)上，采用專項債、貸款等各類金融工 具，對各投融資平臺、國有企業(yè)、政府性項目(含鎮(zhèn)街道)實施的投資建設(shè)管理行為。

第三條 凡經(jīng)區(qū)人民政府批準(zhǔn)成立的區(qū)級(含園區(qū))各投融 資主體、國有企業(yè)、擔(dān)保機構(gòu)，向有關(guān)金融機構(gòu)及其他單位進行融資及投資運營的，應(yīng)遵守本辦法。

第四條 政府性投融資管理按照“政府主導(dǎo)、市場運作，明 晰權(quán)責(zé)、加強監(jiān)管，防范風(fēng)險、注重效益”的基本原則，在政府 的調(diào)控下，對投融資項目必要性進行審查，實現(xiàn)“輕重緩急、統(tǒng)籌安排”的目標(biāo)。

第二章 組織管理

第五條 區(qū)投融資委行使政府性投融資重大事項決策權(quán)，審批政府投融資計劃、項目；確定政府建設(shè)資金的投向和融資方案；研究制定政府投融資政策和制度；制定并嚴(yán)格實行政府融資平臺年度考核制度；決策政府投融資工作中的重大事項。

第六條 區(qū)投融資辦負(fù)責(zé)政府性投融資日常工作，其主要職 責(zé)是：負(fù)責(zé)投融資項目初審，負(fù)責(zé)擬定年度投融資計劃(草案); 負(fù)責(zé)編制年度政府債務(wù)預(yù)算(草案);制定償債計劃和平臺年度 經(jīng)營性收入計劃；負(fù)責(zé)調(diào)度全區(qū)融資資金與償債資金，實行跟蹤 管理，確保?？顚Ｓ茫唧w包括國債、地方債、國際國內(nèi)金融機 構(gòu)貸款和其他方式融入的資金；負(fù)責(zé)融資平臺的財務(wù)監(jiān)管，研究 起草融資平臺年度考核制度，指導(dǎo)并考核融資平臺的工作；負(fù)責(zé) 建立政府債務(wù)風(fēng)險評價機制；解決投融資工作中遇到的其他重大問題。

第七條 區(qū)級各投融資主體根據(jù)區(qū)人民政府授權(quán)，按市場化 原則運作相應(yīng)資產(chǎn)、資源；承擔(dān)政府性基礎(chǔ)設(shè)施、公益設(shè)施和中小企業(yè)信用擔(dān)保等項目的資金融通、投資管理；承擔(dān)政府性融資 項目的建設(shè)管理和融資的償還等相關(guān)職責(zé)；負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)的保值增值。

第八條 池州高新區(qū)、杏花村文化旅游區(qū)管委會，區(qū)發(fā)改、 財政、審計、監(jiān)察、住建、環(huán)保、自規(guī)、稅務(wù)等部門和項目主管單位按照各自職能，依法對政府性投融資工作履行職責(zé)。

第三章 融資管理

第九條 政府融資計劃必須符合全區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中長期規(guī)劃的要求，遵循“量入為出，綜合平衡”的原則，合理 確定舉債額度，健全債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，并分年度制定融資項目計劃。每年年底前，各投融資主體應(yīng)將次年融資計劃及項目經(jīng)各主 管單位報送區(qū)投融資辦，重點包括以下內(nèi)容：融資計劃及項目構(gòu) 成；項目的資金及組成；償還融資債務(wù)的計劃和措施；其他應(yīng)當(dāng)審查的情況。未報送融資報告的原則上不納入次年融資計劃。區(qū)投融資辦匯總初審并會同相關(guān)部門會商后，提出下年度政府融資計劃、項目資金計劃及建議報區(qū)投融資委審定后實施。

第十條 在融資過程中，確因特殊情況需新增或者減少年度 融資計劃及項目的，須取得區(qū)投融資委相關(guān)依據(jù)或區(qū)投融資辦的批復(fù)。

第十一條 各投融資主體在債務(wù)性融資中需要提供有關(guān)方 面擔(dān)保的，應(yīng)在融資方案中予以說明。未經(jīng)區(qū)投融資委同意或區(qū) 投融資辦批復(fù)，各投融資主體不得對其他單位提供任何形式的擔(dān)保。

 第四章 投資管理

第十二條 政府性投資應(yīng)堅持“政府主導(dǎo)、市場運作、風(fēng)險 可控、依法經(jīng)營”的原則進行。各投融資主體應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮國有 資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機制的作用，堅持突出主業(yè)、有利于提高企業(yè)核心競爭力，科學(xué)決策，做到投資回收期與政府投融資計劃相匹配，實現(xiàn)投入與產(chǎn)出良性循環(huán)。

第十三條  政府性投資應(yīng)重點支持區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn) 業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)及社會事業(yè)等領(lǐng)域的建設(shè)，合理調(diào)配經(jīng)營類和非經(jīng)營類項目。

各投融資主體嚴(yán)禁對已經(jīng)資不抵債企業(yè)增加投資；嚴(yán)禁與資 信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差的企業(yè)合作投資；嚴(yán)格控制與主業(yè)無 關(guān)的投資項目；未經(jīng)區(qū)投融資委同意，不得進行期貨投資、委托 理財?shù)雀唢L(fēng)險業(yè)務(wù)；收購兼并、以非現(xiàn)金方式對外投資及創(chuàng)新型 投資合作的，應(yīng)嚴(yán)格做好審計評估和盡職調(diào)查等工作并報經(jīng)區(qū)投融資委批準(zhǔn)。

第十四條 各投融資主體年度總體投資規(guī)模、投資的項目， 經(jīng)各主管部門報區(qū)發(fā)改委，由區(qū)投融資辦進行初審后，區(qū)投融資委審定執(zhí)行，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得超計劃實施。

第十五條 凡實施的政府性投資項目，必須嚴(yán)格實行項目法 人責(zé)任制、招投標(biāo)制、監(jiān)理制、合同管理制，規(guī)范運作，杜絕違 規(guī)操作。本著行業(yè)管理和“誰管理誰負(fù)責(zé)”的原則，各項目主管部門對項目安全、質(zhì)量、計量等全面負(fù)責(zé)。

第十六條  嚴(yán)格實行政府性投資項目目標(biāo)管理，區(qū)投融資辦、區(qū)發(fā)改委要加強對投資項目日常監(jiān)督檢查。

第十七條 項目投資完成后，各投融資主體應(yīng)在一個月內(nèi)對 項目做出總結(jié)評價報告，并經(jīng)各主管單位報區(qū)發(fā)改委審查核實，在區(qū)投融資辦備案。如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，區(qū)投融資辦應(yīng)組成調(diào)查組，查明原因，提出處理意見，并向區(qū)投融資委報告情況。

第五章 資金管理

第十八條 融資資金堅持“統(tǒng)一管理、專項核算、封閉運行” 的原則。每年初區(qū)投融資辦應(yīng)會同相關(guān)部門和投融資主體，根據(jù)   年度項目投資計劃、還本付息需求、項目經(jīng)營收益、財政專項補   助等情況，制訂年度總體資金平衡計劃，報經(jīng)區(qū)投融資委審批后，交由區(qū)財政局統(tǒng)一調(diào)度實施。

第十九條 各投融資主體所實施投資項目必須為當(dāng)年度按 規(guī)定程序?qū)徟姆娇杉{入資金安排計劃。未列入年度政府性投資 項目計劃又確需當(dāng)年開工建設(shè)的應(yīng)急項目或其他特殊項目，必須 經(jīng)區(qū)投融資委同意或區(qū)投融資辦批復(fù)后，方可納入項目管理追加資金投放計劃。

第二十條 區(qū)財政局要加強資金監(jiān)管，資金管理要按財務(wù)會 計制度嚴(yán)格管理，層層把關(guān)，確保資金安全、高效運轉(zhuǎn)。各投融 資主體須按投資項目開設(shè)專戶，按會計制度設(shè)立專賬，按照下達的項目建設(shè)內(nèi)容及投資計劃進行明細(xì)核算。

第二十一條 各投融資主體應(yīng)當(dāng)于投資項目實施后，定期組 織有關(guān)人員對項目資金的使用、進度、組織管理等進行檢查。每 一季度末與融資資金存儲銀行，項目實施單位進行對帳，核對融資資金的投入、使用和償付情況，并報區(qū)投融資辦和區(qū)財政局。

第六章 資產(chǎn)管理

第二十三條 各投融資主體對政府性投融資形成的各類基 礎(chǔ)設(shè)施、儲備土地等資產(chǎn)，要遵循科學(xué)合理、程序規(guī)范、全面詳 盡、動態(tài)反映的原則，健全資產(chǎn)管理制度，做好資產(chǎn)的登記、處置、收益管理和信息統(tǒng)計評價工作，真實反映投融資資產(chǎn)的價值。

第二十四條 建立資產(chǎn)分類登記臺賬制度。各投融資主體對 投資形成的各類資產(chǎn)嚴(yán)格賬、卡管理，定期清查，做到賬賬、賬卡、賬實相符，保證資產(chǎn)完好。

第二十五條 建立資產(chǎn)處置管理制度。對各投融資平臺成立 時區(qū)政府撥給的資產(chǎn)，按照國家規(guī)定運用國有資產(chǎn)組織收入形成 的資產(chǎn)，以及接受捐贈的資產(chǎn)和其他法律確認(rèn)的國家資產(chǎn)。在資 產(chǎn)處置時，區(qū)別資產(chǎn)占用單位的性質(zhì)，分別按照行政事業(yè)單位國 有資產(chǎn)管理和企業(yè)國有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對政府投融資 形成的基礎(chǔ)設(shè)施、非經(jīng)營性房屋建筑物等資產(chǎn)的處置，應(yīng)當(dāng)按照 區(qū)政府批復(fù)文件、會議紀(jì)要等相關(guān)要件執(zhí)行，達到移交條件的資產(chǎn)，盡快實現(xiàn)資產(chǎn)移交等工作。

第二十六條 建立資產(chǎn)收益管理制度。政府投融資資產(chǎn)收益包括：資產(chǎn)出租出借取得的收入；資產(chǎn)特許經(jīng)營、廣告收入等收益； 資產(chǎn)出售收入、資產(chǎn)報損殘值變價收入，土地出讓收益等。各單  位應(yīng)按照現(xiàn)行財務(wù)會計制度的規(guī)定，加強資產(chǎn)收益的核算，確保國有資產(chǎn)保值增值。

第二十七條 建立統(tǒng)計報表及綜合分析報告制度。各投融 資平臺在做好資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)統(tǒng)計報表和撰寫 綜合分析報告，每季度及時上報區(qū)財政局，區(qū)財政局負(fù)責(zé)安排匯 總各投融資平臺統(tǒng)計報表，做出報表匯總和分析說明，并代表區(qū)投融資辦定期書面報告區(qū)投融資委。

第七章 償債管理

第二十八條 融資資金的本息償還按“誰融資、誰償還”原 則執(zhí)行。各投融資主體須按照與金融機構(gòu)簽訂的本息償還計劃，及時足額償還本息。

第二十九條 償還本息資金主要來源于各投融資主體通過市場化運作的收益，對公益性等低收益項目實施財政補助。

各投融資主體取得的政府投融資資產(chǎn)收益，應(yīng)首先用于基本 建設(shè)項目的債務(wù)償還和后續(xù)投入，其次用于平臺自身的自我發(fā)展，不得違背征信管理拖延還款，影響我區(qū)金融生態(tài)環(huán)境。對需實施補貼的部分由各投融資主體向區(qū)財政局提出申請，區(qū)投融資委審定后方可納入財政年度預(yù)算。

第三十條  區(qū)投融資委在財政建立償債專項基金，資金主要包括項目運作收益、財政預(yù)算資金、專項補貼資金、預(yù)算外資金及土地基金等，償債專項基金專項用于政府性融資補貼還款。

第三十 一 條 建立政府投融資風(fēng)險預(yù)警體系和貸款風(fēng)險金 機制，及時注入風(fēng)險金池內(nèi)資金，年初擬定還款計劃報區(qū)投融資 委審批后實施。對政府的投融資規(guī)模、結(jié)構(gòu)和安全性進行動態(tài)評 估和監(jiān)督，把政府性建設(shè)總量控制在財力可承受范圍大，確保舉債有度、用債有效、還債有信。

第八章 監(jiān)督考核

第三十二條 嚴(yán)格政府性投融資綜合目標(biāo)考核。區(qū)財政局代 表投融資辦統(tǒng)籌建立完善指標(biāo)體系，對每年度政府性投融資計劃 執(zhí)行情況、各投融資主體投融資完成情況和有關(guān)部門籌集資金情 況，綜合財政評審、項目審計、征信管理等情況進行績效考核。 考核意見報區(qū)投融資委審定后作為申請補助和注資的依據(jù)，同時作為相關(guān)部門和人員獎罰的依據(jù)。

第三十三條 建立政府性建設(shè)項目財政投資績效評估制度。 區(qū)財政局要加強投融資體系資金運行監(jiān)管，每年末應(yīng)會同國資、 金融等部門對各投融資平臺資金使用進行投資績效評估，并代表區(qū)投融資辦向區(qū)投融資委報告，評審結(jié)果納入考核體系。

第三十四條 建立政府性投融資項目專項審計制度。區(qū)審計 局應(yīng)對融資項目有關(guān)投資建設(shè)和投融資平臺財務(wù)收支情況實施審計監(jiān)督，并代表區(qū)投融資辦將審計情況及時報告區(qū)投融資委，審計結(jié)果納入考核體系。

第三十五條 建立行政監(jiān)察制度。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委應(yīng)當(dāng)依法對各 投融資主體及政府相關(guān)職能部門履行職責(zé)情況進行監(jiān)督檢查，查處違紀(jì)違規(guī)行為，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

第三十六條 區(qū)人民政府各相關(guān)職能部門，對各投融資主體及其承擔(dān)的政府性投融資建設(shè)項目，依照本規(guī)定予以配合。

第九章 附 則

第三十七條 本辦法由區(qū)投融資辦負(fù)責(zé)解釋。

第三十八條 本辦法自2023年1月1 日起實施。